Come tenere conto del peggioramento del capitale circolante in DCF

Il capitale circolante è costituito da quei fondi che sono disponibili per la creazione della tua attività e i tuoi profitti finali. Il capitale circolante viene misurato dalle attività correnti meno le passività. Quando il capitale di funzionamento diminuisce, la tua attività potrebbe essere nei guai. Il flusso di cassa scontato, o DCF, si riferisce alla differenza di tempo tra quando si spendono i fondi e quando si ricevono i pagamenti. L'utilizzo dei concetti DCF è fondamentale per il budget e i processi contabili e può aiutarti a gestire i fondi e a ridurre i problemi legati al calo del capitale circolante.

1.

Tratta il tuo reddito potenziale come una certezza. Quando ci si basa su stime che costituiscono il DCF per scopi di budget futuri, c'è il rischio che tutti i vostri clienti non paghino i loro conti in tempo, ma le vostre previsioni non includono quei rischi per scopi di budgeting. Il declino del capitale circolante può quindi essere spiegato nella diminuzione delle realtà dei flussi di cassa.

2.

Utilizza una pianificazione a lungo termine che include fino a cinque anni di rendimento passato, se sei stato in attività così a lungo. Utilizzare uno, due o tre anni se applicabile, ma applicare i dati del flusso di cassa scontato al flusso di cassa che si prevede di avere alla fine dell'anno. Contare tutti i guadagni come contante di fine anno. I debiti vengono quindi aggiunti alle schede contabili dell'anno successivo come sconti che riducono le proiezioni del capitale circolante.

3.

Ridurre le spese per compensare il declino del capitale circolante o modificare i termini con i quali riscuoti dai tuoi clienti. Utilizzare il metodo di contabilità del flusso di cassa attualizzato per riflettere i cambiamenti futuri nelle proiezioni future. Con le spese in conto capitale a lungo termine in sospeso fino a quando non si bilanciano le attività e le passività, la contabilità DCF può essere utilizzata per riflettere la solvibilità della società in cui si effettuano le modifiche.

4.

Massimizza il tuo potenziale di crescita applicando proiezioni future dei flussi di cassa scontati all'attuale flusso di cassa reale. Questo metodo di contabilità consente di vedere il valore di determinati investimenti e il modo in cui potrebbero influire sui profitti e aumentare nuovamente il capitale di esercizio.

Cose necessarie

• Dati derivanti da attività passate di cassa

Mancia

• Utilizzare metodi di contabilità del flusso di cassa scontati quando non si desidera che la società sia valutata più alta, a fini fiscali o per gli investitori. Avere troppo capitale circolante può mettere la tua azienda in una diversa categoria o classificazione e richiedere aggiustamenti alle tue tasse o ad altre responsabilità legali. Le banche utilizzano le proiezioni del capitale circolante per determinare le condizioni contrattuali; I metodi DCF garantiscono che il capitale circolante ridotto non influenzi la tua capacità di prendere a prestito a sufficienza.

avvertimento

• Mentre un calo del capitale circolante continua a gravare sulla tua azienda, dovresti astenervi da ingenti spese in conto capitale fino a quando non bilanciate le attività e le passività, indipendentemente dalle future proiezioni di cassa e sconti. Stabilisci un limite che la tua azienda deve raggiungere prima di intraprendere importanti investimenti nel business.