Liquidità di una rendita
Una rendita è un tipo di investimento previdenziale venduto da una compagnia di assicurazioni. Un piccolo imprenditore può scegliere di offrire ai dipendenti un programma di rendite come piano pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro. Le organizzazioni senza scopo di lucro sono in grado di utilizzare annualità protette per finanziare piani pensionistici, mentre tutte le altre imprese possono scegliere un fornitore di rendite come amministratore del programma 401k o IRA SEP della società. I datori di lavoro dovrebbero considerare le questioni di liquidità relative alle rendite prima di scegliere un fornitore di rendite.
Funzione
Le rendite consentono a un investitore di investire denaro in un conto per generare reddito in un secondo momento. L'Internal Revenue Service (IRS) riconosce le rendite differite dalle imposte come una strada percorribile per i piani pensionistici sponsorizzati dai datori di lavoro anche se possono essere acquistati singolarmente da una compagnia di assicurazioni. Di conseguenza, una rendita può detenere sia pre-tasse che post-imposte. attività fiscali. Una rendita vitalizia viene offerta tramite una compagnia di assicurazioni, che determina il differimento delle imposte sul titolare del conto. I contributi a favore dei datori di lavoro riducono lo stipendio annuale del dipendente e rinviano le imposte pagate sul deposito fino a quando viene distribuita.
Requisiti di età
Le distribuzioni normali possono essere prese a partire da 59 1/2 anni. Questi sono indicati come distribuzioni qualificate con il denaro aggiunto al reddito annuale del partecipante. Gli individui che prelevano i fondi prima di questa età possono pagare una penale aggiuntiva del 10% sulla distribuzione. In questo senso, la rendita è liquida al 100% al proprietario della rendita, con l'ammontare delle imposte dovute in base all'età del proprietario.
Disposizioni speciali
Un proprietario di rendita può evitare la penalità fiscale del 10% sulle distribuzioni in circostanze speciali riconosciute dall'IRS. I partecipanti al piano di rendite possono accedere fino a $ 10.000 da una rendita sponsorizzata dal datore di lavoro per acquistare una casa. I partecipanti possono anche accedere ai fondi per pagare le tasse universitarie per loro stessi, un coniuge o un figlio. Inoltre, i piani sponsorizzati dal datore di lavoro consentono di effettuare distribuzioni per spese mediche superiori al 7, 5 percento del reddito annuale del partecipante, nonché le spese che impediscono la chiusura o lo sgombero. Le distribuzioni verranno comunque aggiunte al reddito dell'utente, ma l'individuo non sarà penalizzato.
prestiti
L'IRS consente a una rendita sponsorizzata dal datore di lavoro di concedere ai partecipanti la possibilità di prendere un prestito contro il valore di rendita. I partecipanti possono richiedere fino a $ 50.000 o il 50% del valore. Tale importo deve essere rimborsato con gli interessi entro cinque anni. L'interesse è determinato dall'amministratore del piano. Il prestito non è tassato, né i pagamenti di capitale o interessi deducibili dalle tasse.
Spese di consegna
Una rendita ha un costo di riscatto associato al contratto. Una commissione di riscatto è una percentuale pagata dal partecipante per prelevare denaro dall'annualità prima di un termine designato. La maggior parte delle rendite annuali consente un privilegio di prelievo annuale massimo, spesso del 10 percento. Se il partecipante prende più di questo importo, la compagnia di assicurazione assegna una commissione nota come commissione di riscatto. Il periodo di consegna può variare da uno a 15 anni, con riduzioni delle spese per le date di anniversario. La rendita è liquida al 100% dopo la scadenza del termine di consegna.