HSA vs. IRA

Un Conto di risparmio sanitario (HSA) e Conto pensionistico individuale (IRA) sono conti speciali dati benefici fiscali dall'Internal Revenue Service (IRS). Gli IRA possono essere suddivisi in IRA soggetti a differita fiscale, che includono la Traditional Employee Pension (SEP) tradizionale e il Savings Incentive Match Plan per i dipendenti (semplici) IRA e Roth IRA.

Eligbility

Per contribuire con denaro ad un HSA, è necessario disporre di un piano sanitario ad alta deducibilità, non essere iscritti a Medicare e non essere richiesti come dipendenti dalle tasse di un'altra persona. A partire dal 2010, un piano sanitario alto deducibile ha una franchigia di almeno $ 1, 200 per piani singoli o $ 2, 400 per piani familiari e non ha una franchigia annua massima di oltre $ 5, 950 per un piano singolo o $ 11, 900 per un piano famiglia. Per contribuire a un'IRA, devi avere un reddito da lavoro pari o superiore al tuo contributo.

Limiti di contribuzione dei dipendenti

I limiti di contribuzione per gli HSA si adeguano ogni anno e dipendono dal fatto che l'HSA copra solo te stesso o tu e la tua famiglia. Un singolo HSA nel 2010 può accettare contributi fino a $ 3.050 mentre una HSA di famiglia può accettare contributi fino a $ 6.150.

Gli IRA sono per individui quindi il limite non aumenta se hai una famiglia. Tuttavia, il limite aumenta se hai almeno 50 anni. Nel 2010, il limite di contribuzione per gli IRA tradizionali e Roth è pari a $ 5, 000 per le persone di età inferiore ai 50 anni e $ 6, 00 per le persone di almeno 50 anni. IRA SEMPLICI consentono ai dipendenti di età inferiore ai 50 anni di contribuire fino a $ 11.500 e le persone di età pari o superiore a 50 anni di rinviare fino a $ 14.000. I contributi di SEP IRA da parte di individui contano rispetto ai limiti di contribuzione IRA tradizionali.

Contributi del datore di lavoro

Gli HSA consentono i contributi dei datori di lavoro, ma il limite di contribuzione totale rimane lo stesso indipendentemente dal fatto che il datore di lavoro o il dipendente contribuisca.

Roth IRA e IRA tradizionali non accettano i contributi dei datori di lavoro. Gli IRA SEMPLICI consentono ai datori di lavoro di contribuire con un importo pari al contributo del dipendente, fino al 3% del compenso del dipendente o al 2% del compenso del dipendente indipendentemente da quanto contribuisce il dipendente. Gli IRA di SEP consentono ai datori di lavoro di contribuire fino al 25% del compenso del dipendente o di $ 49.000, a seconda di quale sia il più piccolo.

Prestazioni fiscali

I contributi HSA sono deducibili dalle tasse, il denaro nel conto cresce esentasse e il denaro può essere prelevato dal conto in qualsiasi momento senza penalità o tasse, purché il denaro sia utilizzato per una spesa medica qualificata, come i medici appuntamenti, farmaci da prescrizione o trattamenti.

Tutti gli IRA sono account protetti dalle tasse. I contributi agli IRA soggetti a tassazione differita sono deducibili dalle tasse nell'anno in cui vengono effettuati. Roth IRAs consente alle persone di prelevare prelievi dal conto esentasse al momento del pensionamento, che è di 59 1/2 anni per gli IRA.

avvertimento

L'uso di HSA o IRA per scopi oltre ai costi medici e al risparmio pensionistico, rispettivamente, può portare a sanzioni. Se si preleva denaro dall'HSA e lo si utilizza per scopi diversi dalle spese mediche qualificate, è necessario includere l'importo come parte del reddito imponibile e pagare una penale del 10%. Tuttavia, se hai più di 65 anni, la penalità del 10% non viene applicata.

Se si preleva denaro dall'IRA prima dei 59 anni e mezzo, si deve pagare una penalità di prelievo anticipato del 10% sulla parte tassabile a meno che non si utilizzi il denaro per spese mediche superiori al 7, 5% del reddito lordo corretto, spese del college, fino a $ 10.000 per acquistare la prima casa o se si diventa permanentemente disabili.

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