Come creare un rapporto sulla posizione di cassa giornaliera

Un rapporto giornaliero sulla posizione di cassa tiene traccia dei flussi di cassa in entrata e in uscita giornalieri. Gli incassi e gli esborsi giornalieri non lasciano traccia cartacea e sono difficili da rintracciare, ma è possibile stabilire procedure operative standard che creino una traccia cartacea ogni volta che si riceve o si versa denaro. I tuoi dipendenti dovrebbero automaticamente fornire a tutti i tuoi clienti una ricevuta ogni volta che ricevi un pagamento in contanti. Un esborso in contanti deve avere una fattura o fattura per il backup. La revisione del rapporto giornaliero sulla posizione di cassa e dei documenti giustificativi può avvisare l'utente di eventuali operazioni in contanti insolite che potrebbero richiedere maggiore attenzione.

1.

Scrivi la data in cui stai preparando il rapporto giornaliero sulla posizione in contanti per la parte superiore del modulo. Utilizzare il saldo di chiusura del report del giorno precedente come saldo iniziale per il report sulla posizione di cassa giornaliera che si sta preparando. Ad esempio, se stai effettuando il rapporto giornaliero sulla posizione di cassa per mercoledì, utilizzerai il saldo finale dal rapporto di martedì come saldo di apertura di mercoledì.

2.

Aggiungi il denaro ricevuto dalle operazioni commerciali di ieri. Contare i contanti in ciascuno dei registratori di cassa. Fare una voce separata sul rapporto di cassa giornaliero per ogni registro. Sommare e inserire l'importo totale di denaro da tutti i registri sul rapporto di cassa giornaliero. Aggiungi l'importo ricevuto dai clienti che hanno pagato con assegno. Aggiungi l'importo delle tue vendite con carta di credito. Inserisci i totali di assegni e carte di credito sul tuo rapporto giornaliero sulla posizione di cassa.

3.

Aggiungi gli importi ricevuti dai clienti che hanno pagato le loro fatture in sospeso. Annotare il tipo di transazione e l'importo di denaro ricevuto da transazioni poco frequenti o inusuali. Ad esempio, se qualcuno acquistasse un pezzo di materiale per ufficio che vendevi, segnalavi la vendita sul tuo rapporto giornaliero sulla posizione in contanti. Sottototale l'ammontare dei tuoi afflussi sommando i pagamenti in contanti, assegni, vendite di carte di credito, pagamenti di crediti e pagamenti di transazioni non frequenti. Riporta l'importo sul rapporto di cassa giornaliero.

4.

Dedurre l'importo delle vendite della carta di credito dal totale parziale in contanti e inserire il nuovo importo parziale totale su una riga separata. Ora prendi in considerazione i tuoi flussi finanziari in uscita. Sottrarre la quantità di denaro versato per i rimborsi dei clienti e gli articoli restituiti. Sottrai la quantità di assegni pagati che hai incassato per i tuoi dipendenti. Elencare il nome del venditore e l'importo delle fatture pagate in contanti. Una fattura o fattura deve eseguire il backup di tutti gli esborsi in contanti. Includere eventuali spese di cassa varie come gli acquisti di francobolli. Aggiungi gli importi insieme e inseriscilo nel tuo rapporto giornaliero sulla posizione di cassa.

5.

Sottrarre i flussi finanziari in uscita dai flussi di cassa in entrata per scoprire quanti soldi si dovrebbero avere a disposizione. Confronta questo con il denaro reale che hai. Se hai più denaro di quanto dovresti, hai un eccesso di liquidità. Se hai meno contanti di quanto dovresti, hai una carenza di liquidità. Registra l'importo di eccedenza o carenza nel rapporto e prendi nota di eventuali importi insolitamente grandi o piccoli. Effettua un deposito in contanti ogni giorno e analizza prontamente il rapporto sul flusso di cassa giornaliero.

Cose necessarie

• Rapporti di cassa in bianco giornalieri

Mancia

• Abbina giornalmente le ricevute di cassa all'account di ogni cliente per verificare che il pagamento sia stato correttamente accreditato.

avvertimento

• Chiedere a un dipendente diverso di inviare i pagamenti in contanti e le ricevute di cassa ai conti.