Come calcolare il flusso di cassa del ristorante

Quando possiedi un ristorante, è importante calcolare il flusso di cassa per ciascun periodo contabile. Il flusso di cassa è fondamentale per mantenere a galla la tua piccola azienda. Ti aiuta a pagare le bollette, a comprare le attrezzature e a gestire tutti gli altri costi necessari per mantenere i tuoi tavoli pieni di clienti. Il flusso di cassa totale per un periodo equivale ai flussi di cassa in entrata meno i flussi di cassa in uscita - o al totale dei proventi in contanti meno i pagamenti in contanti totali.

Flussi di cassa

Gli afflussi di cassa di un ristorante comprendono il contante ricevuto dai clienti, il denaro ricevuto dalla vendita di attività e il denaro ottenuto da fonti di finanziamento. Gli esempi includono i contanti delle vendite di alimenti, bevande e merci, i soldi della ristorazione di una festa, i proventi derivanti dallo smaltimento di un frigorifero e il denaro ricevuto da un prestito di piccola impresa. Per calcolare i tuoi flussi di cassa totali, aggiungi ognuno di questi elementi.

Flusso di cassa

I flussi finanziari in uscita per un ristorante consistono in denaro speso per i costi operativi, denaro usato per acquistare attività e denaro pagato a fonti di finanziamento, come i dividendi distribuiti agli investitori. I costi operativi includono tutte le spese necessarie per tenere le porte aperte e le luci accese, come il costo degli ingredienti per alimenti e bevande, i salari, l'affitto, le utenze e l'assicurazione. I beni che un ristorante potrebbe acquistare includono cibo e utensili da cucina, sedie, tavoli, lavastoviglie e stufe. Aggiungi queste somme di denaro insieme per calcolare i flussi di cassa totali.

Esempio di calcolo

Supponi che il tuo ristorante abbia ricevuto $ 400.000 in contanti dalla vendita di cibo e bevande, $ 5.000 dalla vendita di un forno commerciale e $ 50.000 da un prestito bancario durante il trimestre. Supponiamo che tu abbia speso $ 250.000 in contanti sugli ingredienti, pagato $ 40.000 in salari, speso $ 20.000 in contanti su altri costi operativi e versato $ 2.500 in interessi di prestito. I tuoi flussi di cassa totali ammontano a $ 455.000, o $ 400.000 più $ 5.000 più $ 50.000. I deflussi totali equivalgono a $ 312.500, ovvero la somma di $ 250.000, $ 40.000, $ 20.000 e $ 2.500. Il flusso di cassa per il trimestre è di $ 142.500, o $ 455.000 meno $ 312.500.

Valutazione

Quando i tuoi flussi di cassa superano i tuoi deflussi, ottieni un flusso di cassa positivo. Questo aumenta il tuo conto in contanti e fornisce denaro per far crescere la tua piccola impresa. Viceversa, se i flussi di cassa in uscita superano i tuoi afflussi durante il periodo, avrai un flusso di cassa negativo, che riduce il tuo saldo di cassa. In generale, un flusso di cassa altamente positivo è migliore del flusso di cassa basso o negativo, ma è importante considerare anche come si genera quel flusso di cassa.

Flusso di cassa operativo

Sebbene un ristorante venda occasionalmente beni e raccoglie denaro da finanziamenti esterni, la maggior parte del flusso di cassa dovrebbe provenire dalle sue operazioni primarie o dal flusso di cassa operativo. Questo flusso di cassa è pari al denaro raccolto dalle vendite di alimenti e bevande meno il denaro speso per i costi operativi. Maggiore è il flusso di cassa operativo positivo, meno è necessario affidarsi a fondi esterni per gestire la tua attività. Avrai più denaro rimasto per pagare il debito e condividere con i proprietari.