401k vs. Partecipazione agli utili

I piani 401k e di partecipazione agli utili sono entrambe forme di piani pensionistici. Consentono ai dipendenti di versare contributi al lordo delle imposte su un conto in cui i contributi e i guadagni non sono tassati fino alla distribuzione. Alcuni piani 401k richiedono a un datore di lavoro di contribuire a un piano. I piani di condivisione degli utili possono essere scritti in modo che il datore di lavoro decida ogni anno se e quanto contribuire. Nel documento "Scegliere un piano di pensionamento - Piano di partecipazione agli utili", l'Internal Revenue Service rileva dove il flusso di cassa è un problema, i contributi di "partecipazione agli utili" sono strettamente discrezionali. "

Caratteristiche simili

I piani 401k e di partecipazione agli utili hanno molte somiglianze. I piani possono consentire prelievi e prestiti di disagio. In entrambi i piani, le prestazioni pensionistiche di ciascun partecipante sono basate sul saldo del conto di quel partecipante. Con un 401k tradizionale, le regole di contribuzione del 2010 consentono ai dipendenti di guadagnare fino a $ 16.500 in differimenti salariali per anno fiscale e un contributo di catchup aggiuntivo di $ 5.500 se il dipendente ha almeno 50 anni. Con un piano di condivisione degli utili, l'opzione di differimento salariale dei dipendenti non è obbligatoria, sebbene molti piani di condivisione degli utili abbiano questa caratteristica.

Effetti diversi

Esistono importanti differenze tra un tradizionale 401k e un piano di condivisione degli utili. Un 401k può essere stabilito da qualsiasi datore di lavoro ad eccezione di un'entità governativa statale o locale. Qualsiasi datore di lavoro può istituire un piano di partecipazione agli utili, secondo il navigatore dei piani pensionistici IRS. Quando si combinano i contributi dei dipendenti e dei datori di lavoro, un 401k può consentire contributi annuali fino a $ 49.000 totali, o il 100% del compenso dei dipendenti, a seconda di quale dei due è inferiore. Per un piano di condivisione degli utili, il contributo massimo è lo stesso $ 49.000 o un 25% inferiore del salario di un dipendente.

tipi

Un sacco di flessibilità è incorporato in piani 401k e di partecipazione agli utili. Alcuni piani 401k, tuttavia, hanno requisiti diversi da altri piani. In un piano 401k tradizionale, un datore di lavoro può contribuire con una percentuale del compenso di un dipendente a un conto 401k. Questo è chiamato un contributo non selettivo. Un datore di lavoro può anche abbinare ciò che un dipendente contribuisce a un importo stabilito dalla legge, o fare entrambe le cose. In un Safe Harbor 401k, un datore di lavoro può fornire un contributo corrispondente o uno non pertinente. Con un 401k SEMPLICE, i datori di lavoro possono eseguire fiammiferi da un dollaro all'altro o un contributo non selettivo.

maturazione

Un'altra differenza tra piani 401k e partecipazione agli utili è la questione della maturazione, il momento in cui un dipendente ha diritto a contributi a un piano. Gli importi conferiti dai dipendenti sono sempre coperti al 100%. Con piani Piani 401k semplici e sicuri, i contributi dei datori di lavoro sono come i contributi di un dipendente - sempre coperti al 100 percento. I piani 401k tradizionali possono essere progettati in modo tale che i contributi dei datori di lavoro siano conferiti nel tempo in base a un piano di maturazione. Con i piani di partecipazione agli utili, la maturazione può essere nel tempo come un piano di 401k. Se un piano di partecipazione agli utili richiede due anni di servizio per partecipare, tutti i contributi maturano immediatamente.

Roth 401k

Un 401k Roth differisce da entrambi i 401k regolari e piani di compartecipazione agli utili in quanto i contributi a un Roth 401k sono fatti in dollari al netto delle imposte, a differenza dei contributi al lordo delle imposte utilizzati per finanziare altri piani. L'altra grande differenza tra un Roth 401k e altri programmi è quando viene effettuata una distribuzione qualificata dal piano. Le distribuzioni da piani regolari 401k e di partecipazione agli utili sono considerate entrate regolari e tassate a tassi prevalenti. Come affermato dall'Internal Revenue Service nella sua brochure online dal titolo "Domande frequenti sui piani previdenziali su conti Roth designati", "Una distribuzione qualificata da un conto Roth designato non è inclusa nel reddito lordo del dipendente".

disconoscimento

Per domande sui piani pensionistici individuali, fare riferimento ai documenti forniti con il piano. Per ulteriori domande, chiedere all'amministratore del piano. Come per qualsiasi decisione finanziaria, è consigliabile consultare un consulente finanziario di propria scelta. Tutti i piani discussi in questo articolo sono regolati dalla legge federale e tutti i piani sono soggetti a modifiche.

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